开发养老与社保养老并行构想(一)

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摘要：本文提出树立开发养老的新观念，主张当前我国养老事业应由传统的单一社保养老机制向开发养老与社保养老的并行机制转换。
　　关键词：老龄化；社保养老；开发养老；老年人力资源
　　
　　在我国经济转型过程中，养老问题日益突出。据劳动和社会保障部统计，1980年我国在职职工与退休人员的比例是13:1，1990年为10:1，2003年这一比例变为3:1，预计到2020年这个比例要变成2.5:1。面对如此艰巨的养老任务，我国养老机制经过了自上世纪80年代中期以来二十多年的改革探索，目前已初步建立起一个拥有1.7亿参保职工的基本养老保险体系。但这一体系还不够完善，其运行过程中暴露出许多问题。应树立开发养老的观念，实现养老事业的机制转换，将我国传统单一社保养老机制转换成社保养老与开发养老并行机制。
　　
　　一、传统单一社保养老体系存在问题
　　
　　(一)覆盖面窄，应有的保障功能远未实现。有数据显示，我国养老保险只覆盖了城镇职工的78％，被纳入社会基本养老保险体系的劳动者只相当于劳动力人口的四分之一。除机关事业单位人员外，大部分是城镇国有或集体企业职工，在1.2亿个体工商户等灵活就业人员中参保人数只有1200万人，绝大多数没有参加养老保险。社保养老体系的覆盖面窄，说明社保养老体系“社会化”水平低，难以发挥它对全社会应有的保障功能。
　　(二)养老保险面临巨大的财务压力。为度过即将到来的人口老龄化高峰，1995年我国把长期实行的现收现付养老保险制度转变为社会统筹和个人帐户相结合的部分积累制度。其中，社会统筹部分沿用现收现付制，个人帐户部分采取积累制。从现收现付制转到部分积累制的过程中出现了转制成本即隐性债务。隐性债务主要包括两方面：一是新制度实施前已离退休人员的养老金。这部分人员的个人账户没有积累，所享受的养老金待遇成为历史债务。二是新制度实施前参加工作、新制度实施后退休的人员，他们在新制度实施前同样没有个人账户的积累。由于隐性债务并未得到明确补偿，社保部门为维持养老体系正常运转，当社会统筹缴费不足以支付离退休职工的养老金时，直接挪用个人账户基金就成为不得已的选择。
　　(三)传统家庭养老模式面临挑战。我国历来有“养儿防老”的家庭养老传统，但随着人口的老龄化和少子化，传统的家庭结构发生变化，家庭规模小型化趋势明显。加之现代生活节奏快，年轻人的时间、精力、经济的承受能力有限，传统家庭养老模式受到冲击。家庭规模的小型化趋势无法满足在家养老的老年人对照料需求的连续性和即时性，而养老服务正可弥补这一在家养老的不足。保障多数老年人都能够在家养老的前提是养老服务体系完善。
　　
　　二、开发养老的意义
　　
　　尽管社会养老保险体系存在许多问题，但其重要的养老保障作用不可替代。社会养老保险主要面对中低收入人群，而商业养老保险的保障对象只是有能力和有意愿支付保费的社会成员，难以普及到全体社会成员。相比之下，社会养老保险的覆盖面更大，受保障人员更多。如果商业养老保险完全替代社会养老保险，就会出现低收入者可能会由于买不起商业养老保险，又没有得到社会养老保险，老年生活难以为继的局面。这将引起低收入者的不满，影响社会的稳定。因此，商业养老保险更不可能完全替代社会养老保险。社会养老保险是一个国家应付老年人收入风险的全社会性的、成本低廉的最后防线。我们对这一养老机制正确的态度应是对其进行修改和补充，探讨使之更加完善的方式和方法。本文提出树立“开发养老”的新观念，将传统单一社保养老机制转换为社保养老与开发养老并行的机制，就是一种尝试。开发养老指在人口老龄化的过程中变劣势为优势，充分利用老年人力资源，以老养老，增加养老资金来源作为社会养老的补充，并带动整个社会的生产、消费和就业，促进整个社会经济的发展。实行开发养老不但不会与传统的社保养老相矛盾，而且还能成为当前单一社保养老体系的有益补充，更好地完成社保养老的职能，真正使老年人“老有所养，老有所为，老有所医，老有所乐，老有所学”。
　　(一)树立开发养老观念，有利于开阔思路，变被动为主动，积极应对人口老龄化所带来的种种问题。从现在起到2020年，我国老年人口的增长速度将是总人口增长速度的近5倍，老龄化的问题是我们必须面对的问题。开发养老从满足老年人的需求，发挥老年人本身具有的优势出发，结合中国传统文化及老年人的特点来解决老龄化社会带来的问题，是一种积极的尝试。
　　(二)实行开发养老能减轻当前单一社保养老体系所面临的财务压力。一方面，通过开发老年人力资源，努力做到以老养老，可减轻人们对于社保养老金的依赖；另一方面，社保养老基金可通过托管等形式深入到老年人力资源开发和老年产业的开发中，使养老金不再仅局限于终端的一对一的发放生活费，而是在前期就将养老金用活，使之在整个社会更大的范围内，以更高的视角更多的方式服务于老年人。开发老年人力资源和老年产业所获得的赢利可用来弥补社保养老金的缺口，以增加养老资金来源。
　　(三)实行开发养老有利于促进社会的和谐。第一，对老年人力资源的开发，能使人力资源和智力资源得到有效利用，使老年人宝贵的知识和经验得以传承，有助于年轻人的成长，并促进代际融洽，减轻年轻人的供养负担。第二，实行开发养老能有效提高老年人的生活质量。一方面，老年人力资源的开发使一部分学有所长的老年人退休后生活充实；另一方面，对老年产业的开发能进一步丰富老年用品和老年服务市场，从而满足老年人的需求。第三，实行开发养老能创造更多的就业岗位，缓解当前就业困难的局面，促进整个社会的经济发展。第四，在当前传统的家庭养老模式受到冲击的情况下，开发新的养老模式将有助于解决众多家庭的养老困境，使在职人员少了后顾之忧，代际之间更融洽，有利于社会和谐发展。